Corporate Owner Advisory
法人オーナーのお客様の資産は、法人と個人を切り離して見ることができません。会社に留める資産、個人へ移す資産、ご家族へ承継する資産の関係に、判断の順序が表れます。法人オーナーのお客様の資産構造では、退職金、株式、事業承継、個人保証、納税資金を、事業と家族の時間軸の中で扱います。
主な主題
事業と家計が近いほど、資産の所在、保証、承継資金、後継者への移行の関係が重要になります。
事業資産と個人資産
法人保有資産、個人保有資産、役員貸付・借入、保証、保険を区分します。
退職金・役員報酬
退職金、役員報酬、生命保険、法人キャッシュフローの関係を照らし合わせます。
事業承継
株式、後継者、議決権、納税資金、金融機関・専門家に確認すべき点をまとめます。
資産防衛
事業リスク、個人保証、流動性、家族資産への影響を確認します。
主な観点
法人と個人の境界を明らかにするために、株式、退職金、借入、保険、不動産、家族内の意思決定を同じ視点で扱います。
- 法人資産、個人資産、家族資産の区分と管理目的。
- 株式評価、退職金、保険、不動産、金融資産、借入・保証の確認。
- 後継者、役員構成、議決権、家族内の意思決定と情報共有。
- 金融機関、税理士、弁護士、公認会計士との役割分担。
ご相談の流れ
法人と個人の観点を分け、短期的に把握する内容と中長期で見直す内容をまとめます。顧問税理士、弁護士、金融機関等に確認する場合の質問事項や資料範囲も整理します。
留意事項
法人税務、会社法、相続税、金融機関取引、保険税務等は、個別事情により結論が異なります。個別判断は、関係専門家による確認が必要です。