Succession Planning
承継は、相続が起きてから始まるものではありません。誰が何を知り、どの資産をどの順序で受け継ぐのかを、生前から見通しておく必要があります。承継の前提では、ご家族、法人、税務、法務、金融資産の管理実務を一体として扱います。
主な主題
承継で大切なのは、資産そのものだけでなく、管理する人、意思決定する人、専門家に確認すべき点の関係です。
家族資産の把握
家族構成、資産の種類、共有状況、管理者、将来の意思決定者を確認します。
納税・流動性
相続税、贈与、換金性、生命保険、不動産・法人持分の扱いを見極めます。
法人との関係
会社株式、役員退職金、事業承継、個人保証、法人資産と個人資産の関係をたどります。
専門領域との関係
税理士、弁護士、司法書士、金融機関等に確認すべき点を整理します。
主な観点
ご家族の関係、法人とのつながり、納税資金、情報共有の範囲を確認し、後から同じ前提を見返せるようにします。
- 資産目録、負債、保証、保険、不動産、法人持分、海外資産の把握。
- 遺言、家族信託、任意後見、贈与、保険、法人スキーム等に関する一般的な留意事項。
- 相続人間の情報格差、意思決定、管理負担、将来の紛争予防。
- 税務・法務上の効果について、専門家確認が必要な事項の切り分け。
ご相談の流れ
初回段階では、家族構成、資産の大まかな種類、将来の懸念、既に相談している専門家の有無を確認します。そのうえで、資産の一覧、優先順位、専門家や金融機関に確認すべき点を整理します。
留意事項
相続、贈与、信託、法人承継には、税務・法務上の個別判断が必要です。当社が提供する情報は、弁護士、税理士、公認会計士その他の専門家による個別助言を代替するものではありません。